소셜시큐리티(Social Security) 은퇴연금을 받기 시작한 후에도 계속 일을 할 수 있을까요?
결론부터 말하면 소셜시큐리티 은퇴연금을 받으면서 일을 하는 것은 가능합니다.
하지만 정상 은퇴연령(Full Retirement Age)에 도달하기 전에 Social Security Retirement Benefits를 받으면서 일정 금액 이상의 근로소득을 벌면 Retirement Earnings Test에 따라 소셜시큐리티 지급액의 일부가 일시적으로 보류될 수 있습니다.
반면 Full Retirement Age에 도달한 이후에는 일을 해서 얼마를 벌더라도 근로소득 때문에 Social Security Retirement Benefit이 줄어드는 Earnings Test가 적용되지 않습니다.
이번 글에서는 2026년 기준으로 소셜시큐리티를 받으면서 일할 때 연금에 어떤 영향을 미치는지 알아보겠습니다.
소셜시큐리티를 받으면서 직장에 다닐 수 있을까?
가능합니다.
Social Security Retirement Benefits를 받는다고 해서 반드시 직장을 그만두어야 하는 것은 아닙니다.
직장에 계속 다니거나 새로운 직장을 구할 수도 있고 자영업을 할 수도 있습니다.
다만 중요한 것은 현재 나이가 Full Retirement Age 이전인지 이후인지입니다.
Full Retirement Age 이전이라면 근로소득이 일정 기준을 초과했을 때 Social Security 지급액 일부가 보류될 수 있습니다.
Full Retirement Age란?
Full Retirement Age, 흔히 FRA라고 부르는 정상 은퇴연령은 출생연도에 따라 다릅니다.
1960년 이후 출생자의 Full Retirement Age는 67세입니다.
따라서 1960년 이후 출생자가 62세부터 Social Security를 조기 신청하면서 계속 일한다면 Full Retirement Age에 도달하기 전까지는 근로소득 한도를 확인할 필요가 있습니다.
2026년 소셜시큐리티 근로소득 한도
2026년에 Full Retirement Age에 도달하지 않는 사람이 Social Security Retirement Benefits를 받으면서 일하는 경우 연간 근로소득 한도는 $24,480입니다.
이 한도를 초과하면 한도를 초과한 근로소득 $2당 $1의 Social Security Benefit이 보류될 수 있습니다.
예를 들어 2026년 근로소득이 $34,480이라고 가정해보겠습니다.
소득 한도 $24,480보다 $10,000을 더 벌었습니다.
초과금액 $10,000 ÷ 2 = $5,000
따라서 이 단순 예에서는 해당 연도의 Social Security Benefit 중 $5,000이 보류될 수 있습니다.
Full Retirement Age가 되는 해에는 기준이 다르다
Full Retirement Age에 도달하는 해에는 더 높은 소득 한도가 적용됩니다.
2026년에 Full Retirement Age에 도달하는 사람의 경우 FRA에 도달하기 전 달까지 적용되는 소득 한도는 $65,160입니다.
이 한도를 초과하는 경우에는 초과 근로소득 $3당 $1의 Social Security Benefit이 보류될 수 있습니다.
그리고 중요한 차이가 있습니다.
Full Retirement Age에 도달한 달부터는 근로소득이 아무리 많아도 Retirement Earnings Test 때문에 Social Security Retirement Benefit이 줄어들지 않습니다.
예를 들어 67세가 되는 해에 $75,000을 벌었다면?
단순히 연간 총소득만 보고 계산하면 안 됩니다.
Full Retirement Age가 되는 해에는 FRA에 도달하기 전 달까지의 소득을 대상으로 해당 연도의 특별 한도를 적용합니다.
따라서 2026년에 FRA에 도달하는 사람이라면 언제 Full Retirement Age가 되는지와 그 이전에 얼마의 적용 대상 근로소득을 벌었는지를 함께 확인해야 합니다.
개인의 생년월일과 소득 발생 시점에 따라 계산 결과가 달라질 수 있으므로 SSA의 실제 계산을 확인하는 것이 좋습니다.
보류된 연금은 완전히 없어지는 돈일까?
이 부분은 매우 중요합니다.
Retirement Earnings Test 때문에 지급되지 않은 금액을 단순히 영구적으로 잃어버리는 돈이라고 생각하면 정확하지 않습니다.
Full Retirement Age에 도달하면 SSA는 조기 신청으로 연금이 감소했던 기간 중 Earnings Test 때문에 혜택이 보류된 달 등을 반영하여 향후 월 Benefit을 다시 계산할 수 있습니다.
따라서 “일을 많이 해서 올해 $5,000이 보류됐으니 평생 $5,000을 손해 봤다”라고 단순하게 계산해서는 안 됩니다.
어떤 소득이 근로소득으로 계산될까?
Retirement Earnings Test에서 모든 종류의 소득을 똑같이 계산하는 것은 아닙니다.
일반적으로 다음과 같은 소득이 중요합니다.
- 직장에서 받는 임금(Wages)
- 자영업자의 순소득(Net Earnings from Self-Employment)
반면 일반적으로 다음과 같은 소득은 Retirement Earnings Test의 근로소득 계산에 포함되지 않습니다.
- 투자소득
- 이자
- 연금(Pension)
- Annuity
- Capital Gains
따라서 주식투자에서 발생한 소득이나 은행 이자가 있다고 해서 그것만으로 Retirement Earnings Test에 의해 Social Security Retirement Benefit이 줄어드는 것은 아닙니다.
다만 이러한 소득은 별도로 Social Security Benefit에 대한 소득세 과세 여부 등에 영향을 줄 수 있으므로 세금 문제와 Earnings Test는 구분해서 생각해야 합니다.
67세 이후에도 일을 하면 연금이 줄어들까?
Full Retirement Age에 도달한 이후에는 Retirement Earnings Test가 적용되지 않습니다.
따라서 Full Retirement Age 이후에는 일을 계속해서 높은 근로소득을 얻더라도 근로소득 때문에 Social Security Retirement Benefit이 보류되지 않습니다.
예를 들어 Full Retirement Age가 67세인 사람이 68세에 Social Security를 받으면서 연봉 $100,000을 벌더라도 Retirement Earnings Test에 따른 연금 삭감은 없습니다.
다만 소득이 높으면 Social Security Benefit의 일부가 연방소득세 과세 대상이 될 수 있으며 Medicare 보험료에도 영향을 줄 가능성이 있으므로 별도로 확인해야 합니다.
계속 일하면 Social Security 연금이 올라갈 수도 있을까?
가능합니다.
Social Security Retirement Benefit은 근로자의 소득 기록을 바탕으로 계산됩니다.
SSA는 일반적으로 최고 35년의 소득 기록을 이용하여 은퇴연금을 계산합니다.
따라서 Social Security를 받기 시작한 이후에도 계속 일하면서 높은 소득을 기록한다면 기존의 낮은 소득 연도가 새로운 높은 소득 연도로 대체될 수 있습니다.
그 결과 향후 Social Security Benefit이 증가할 가능성이 있습니다.
SSA는 추가 근로소득이 Benefit을 증가시키는 경우 기록을 검토하여 혜택을 다시 계산할 수 있습니다.
62세부터 받으면서 계속 일하는 것이 좋을까?
사람마다 다릅니다.
예를 들어 62세에도 높은 연봉을 받으면서 계속 근무할 계획이라면 Social Security를 조기에 신청하는 것이 반드시 유리한 것은 아닙니다.
두 가지 효과를 함께 고려해야 하기 때문입니다.
첫째, Full Retirement Age 이전에 Social Security를 신청하면 조기 신청에 따른 월 연금액 감소가 발생할 수 있습니다.
둘째, 근로소득이 연간 한도를 초과하면 Retirement Earnings Test에 따른 Benefit 보류가 발생할 수 있습니다.
따라서 계속 높은 근로소득이 예상된다면 Social Security 신청을 늦추는 경우와 조기에 받는 경우를 비교해볼 필요가 있습니다.
근로소득 한도와 세금은 다른 문제다
소셜시큐리티를 받으면서 일할 때 특히 혼동하기 쉬운 부분입니다.
Retirement Earnings Test와 Social Security Benefit에 대한 소득세는 서로 다른 제도입니다.
Full Retirement Age 이후에는 근로소득 때문에 Social Security Benefit이 줄어드는 Earnings Test는 없어집니다.
그러나 Social Security와 다른 소득을 합한 금액이 일정 기준을 넘으면 Social Security Benefit의 일부가 연방소득세 과세 대상이 될 수 있습니다.
따라서 “67세 이후에는 아무리 벌어도 Social Security와 관련된 세금 문제가 전혀 없다”는 의미는 아닙니다.
은퇴연금을 받으면서 일할 때 확인할 사항
Social Security를 받으면서 계속 일할 계획이라면 다음 사항을 확인하는 것이 좋습니다.
- 자신의 Full Retirement Age
- 2026년 예상 근로소득
- Social Security 신청 예정 나이
- 조기 신청으로 감소하는 월 연금액
- Retirement Earnings Test 적용 여부
- 401(k), IRA, Pension 등 다른 은퇴소득
- Social Security Benefit에 대한 세금 가능성
- Medicare 보험료에 미치는 영향
특히 62세부터 Social Security를 신청하면서 계속 풀타임으로 근무할 예정이라면 예상 연금액만 볼 것이 아니라 근로소득 한도까지 함께 계산하는 것이 중요합니다.
마무리
소셜시큐리티 은퇴연금을 받으면서 계속 일하는 것은 가능합니다.
하지만 Full Retirement Age 이전에는 일정 금액 이상의 근로소득이 발생하면 Retirement Earnings Test에 따라 Social Security Benefit의 일부가 보류될 수 있습니다.
2026년 기준으로 Full Retirement Age에 도달하지 않는 사람의 일반적인 연간 소득 한도는 $24,480이며, 이를 초과하면 초과 근로소득 $2당 $1의 Benefit이 보류될 수 있습니다.
Full Retirement Age에 도달하는 해에는 별도의 높은 한도와 $3당 $1 규칙이 적용되며, Full Retirement Age에 도달한 달부터는 근로소득에 따른 Earnings Test가 적용되지 않습니다.
따라서 은퇴 후에도 계속 일할 예정이라면 Social Security를 무조건 빨리 신청하기보다는 자신의 나이, 예상 근로소득, 예상 연금액을 함께 비교하여 신청 시기를 결정하는 것이 좋습니다.
※ 이 글은 미국 Social Security 제도에 대한 일반적인 정보 제공을 목적으로 작성되었습니다. 소득 한도와 Social Security 규정은 변경될 수 있으며 개인별 적용 결과도 다를 수 있으므로 실제 신청 또는 은퇴 결정 전 Social Security Administration의 최신 공식 정보를 확인하시기 바랍니다.