세금·미국생활 정보
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미국에서 상속받으면 세금을 내야 할까? Inheritance, Estate Tax와 Step-Up Basis 쉽게 이해하기
미국에서 부모나 가족이 사망한 뒤 현금, 집, 주식 또는 다른 재산을 상속받게 되면 가장 먼저 궁금한 것이 세금입니다. “부모에게 $100,000을 상속받으면 Income Tax를 내나요?” “집을 상속받으면 집값 전체에 세금이 붙나요?” “상속세는 누가 내나요?” “상속받은 집을 나중에 팔면 세금은 어떻게 계산하나요?” “생전에 Gift로 받는 것과 상속받는 것은 세금이 같은가요?” 미국에서는 상속받는 것 자체와 상속받은 자산을 나중에…
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미국에서 부모에게 돈을 받거나 자녀에게 돈을 주면 세금이 생길까? Gift Tax 쉽게 이해하기
미국에서 생활하다 보면 가족끼리 큰 금액의 돈을 주고받는 일이 생길 수 있습니다. 예를 들어: 부모가 자녀에게 집 구입자금으로 $50,000을 줌 자녀가 부모에게 생활비로 $30,000을 보냄 부부가 성인 자녀에게 현금을 증여함 한국에 있는 부모가 미국에 사는 자녀에게 큰 금액을 송금함 이런 경우 가장 많이 하는 질문이 있습니다. “돈을 받은 사람이 세금을 내나요?” “$10,000 이상 주면 세금이…
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미국 세금보고에서 해외계좌도 신고해야 할까? FBAR와 Form 8938 쉽게 이해하기
미국에서 세금보고를 하다 보면 한국이나 다른 나라에 있는 은행계좌 때문에 고민하는 경우가 있습니다. “한국 통장에 돈이 조금 남아 있는데 신고해야 하나요?” “한국 주식계좌도 해외계좌인가요?” “$10,000이 넘으면 세금을 내는 건가요?” “FBAR와 Form 8938은 같은 건가요?” 미국 시민권자나 미국 세법상 거주자라면 일정 조건에서 해외 금융계좌와 해외 금융자산을 별도로 신고해야 할 수 있습니다. 특히 많이 접하게 되는 것이:…
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미국에서 집을 팔면 세금은 얼마나 낼까? 주택 매도세금과 Capital Gain 쉽게 이해하기
미국에서 집을 몇 년 보유한 뒤 매도하게 되면 가장 궁금한 것 중 하나가 세금입니다. “집값이 많이 올랐는데 전부 세금을 내야 하나요?” “내가 살던 집을 팔아도 Capital Gains Tax가 있나요?” “Mortgage가 남아 있으면 세금 계산에서 빠지나요?” “집을 수리한 비용은 인정되나요?” “부부가 같이 살던 집이면 세금혜택이 더 큰가요?” 주택 매도세금은 단순히: 판매가격 – 구입가격 만으로 계산되지 않습니다.…
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미국 401(k)와 IRA 세금은 어떻게 될까? 넣을 때와 찾을 때 꼭 알아야 할 것
미국에서 직장생활을 하다 보면 은퇴 준비를 위해 401(k)나 IRA에 돈을 넣는 경우가 많습니다. 그런데 세금보고를 할 때 이런 질문이 자주 생깁니다. “401(k)에 넣은 돈은 세금공제가 되나요?” “Roth IRA는 왜 지금 세금공제가 안 되나요?” “은퇴 후 돈을 찾으면 세금을 내나요?” “401(k)를 한 번에 찾으면 세금이 많이 나오나요?” “IRA로 옮기면 세금을 내야 하나요?” 401(k)와 IRA는 모두 은퇴계좌이지만…
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미국에서 렌트 수입이 있다면 세금보고는 어떻게 할까? Rental Income 쉽게 이해하기
미국에서 집이나 콘도, 타운하우스 등을 다른 사람에게 빌려주고 월세를 받는다면 Rental Income(임대소득)과 관련된 세금보고를 확인해야 합니다. 처음 임대사업을 시작하면 이런 질문이 많이 생깁니다. “받은 월세 전체에 세금을 내나요?” “Mortgage Payment는 전부 비용으로 뺄 수 있나요?” “수리비는 공제할 수 있나요?” “집값이 떨어져도 Depreciation을 해야 하나요?” “보증금도 소득인가요?” Rental Property의 세금은 일반 직장인의 W-2 세금보고와 조금 다릅니다.…
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미국 Estimated Tax란? 직장 외 소득이 있다면 알아야 할 분기별 세금
미국에서 직장인으로만 일할 때는 회사가 급여에서 Federal Income Tax를 원천징수해 주기 때문에 세금을 비교적 쉽게 관리할 수 있습니다. 하지만 다음과 같은 소득이 생기면 상황이 달라질 수 있습니다. 이런 경우 세금보고 때 한꺼번에 큰 금액을 내게 되는 것을 피하기 위해 Estimated Tax(예상세금)를 미리 납부해야 할 수 있습니다. 이번 글에서는 Estimated Tax가 무엇인지, 누가 확인해야 하는지, 언제…
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미국 세금보고에서 Standard Deduction과 Itemized Deduction 차이, 어떤 것이 유리할까?
미국에서 세금보고를 하다 보면 반드시 접하게 되는 용어가 있습니다. Standard Deduction 그리고 Itemized Deduction 입니다. 처음 세금보고를 하는 사람은 이런 질문을 많이 합니다. “집이 있으면 Mortgage를 전부 공제받을 수 있나요?” “교회에 기부한 돈은 전부 세금에서 빼주나요?” “병원비를 많이 냈는데 공제받을 수 있나요?” “Standard Deduction과 Itemized Deduction 중 어떤 것을 선택해야 하나요?” 두 방법의 차이를 이해하면…
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미국 직장인 W-4 작성법, 세금 환급과 추가 납부를 좌우하는 원천징수 이해하기
미국 회사에 입사하면 작성하는 서류 중 하나가 Form W-4입니다. 처음 미국에서 직장생활을 시작한 사람은 W-4를 단순히 입사할 때 한 번 작성하고 끝나는 서류라고 생각하기 쉽습니다. 하지만 W-4는 매달 또는 격주로 받는 급여에서 Federal Income Tax를 얼마나 원천징수할지 결정하는 데 사용되는 중요한 서류입니다. 세금보고를 했는데 예상하지 못하게: “Federal Tax를 $3,000 더 내야 합니다.” 라는 결과가 나오거나…
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미국 세금보고에서 자주 하는 실수 15가지, 이것만은 꼭 확인하세요
미국에서 매년 세금보고를 하다 보면 생각보다 사소한 실수 때문에 신고가 거절되거나 Refund가 늦어지고, 나중에 IRS에서 Notice를 받는 경우가 있습니다. 특히 미국 생활을 시작한 지 얼마 되지 않은 사람에게는 W-2, 1099, Filing Status, Dependent, Tax Credit 등 생소한 용어가 많아 실수하기 쉽습니다. “W-2 하나를 빠뜨렸어요.” “은행에서 받은 이자도 신고해야 하는지 몰랐어요.” “주식을 팔았지만 돈을 은행으로 출금하지…